關(guān)于廣州市2023年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告——2024年12月25日在廣州市第十六屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第三十四次會(huì)議上廣州市人民政府副市長(zhǎng)  賴志鴻主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：　　市政府高度重視審計(jì)整改工作，始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)和審計(jì)整改工作的重要講話、重要指示批示精神，從堅(jiān)持“兩個(gè)確立”、做到“兩個(gè)維護(hù)”的政治高度，加強(qiáng)對(duì)我市審計(jì)整改工作的統(tǒng)籌推進(jìn)和督促落實(shí)，高標(biāo)準(zhǔn)抓好《關(guān)于廣州市2023年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱《審計(jì)工作報(bào)告》）反映問題的整改落實(shí)，以扎實(shí)的審計(jì)整改成效賦能經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展和政府治理效能提升。現(xiàn)將有關(guān)整改情況報(bào)告如下：　　一、審計(jì)整改工作部署和成效　　市政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次對(duì)審計(jì)整改工作作出批示，要求動(dòng)真碰硬抓好問題整改，確保整改到位、促進(jìn)標(biāo)本兼治。全市各區(qū)、各部門、各單位嚴(yán)格執(zhí)行市第十六屆人大常委會(huì)第三十一次會(huì)議有關(guān)審議意見，認(rèn)真落實(shí)市政府審計(jì)整改工作部署，切實(shí)采取有效措施，推動(dòng)問題整改到位?？傮w來看，市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改工作進(jìn)展順利，各方責(zé)任持續(xù)夯實(shí)，工作機(jī)制不斷完善，整改監(jiān)督抓得更實(shí)，整改成效更加明顯。截至2024年11月底，《審計(jì)工作報(bào)告》反映的290個(gè)問題中，要求立行立改的197個(gè)問題已全部完成整改；分階段整改的62個(gè)問題中22個(gè)問題已完成整改，其余40個(gè)問題均按階段計(jì)劃加快推進(jìn)整改；持續(xù)整改的31個(gè)問題制定了整改計(jì)劃和具體措施，將確保按要求整改到位。有關(guān)區(qū)、部門和單位共整改問題金額35.60億元，制定完善規(guī)章制度60項(xiàng)，追責(zé)問責(zé)44人次。　?。ㄒ唬﹫?jiān)持高位推動(dòng)，審計(jì)整改組織領(lǐng)導(dǎo)持續(xù)加力。　　市政府通過召開全市審計(jì)工作會(huì)議、整改專題會(huì)議等形式，通報(bào)審計(jì)查出問題整改情況，統(tǒng)籌推進(jìn)重要審計(jì)整改項(xiàng)目、審計(jì)查出重大問題的整改落實(shí)；2024年7月，在全市范圍內(nèi)開展上級(jí)審計(jì)涉及我市問題整改推進(jìn)行動(dòng)，要求有關(guān)區(qū)、部門和單位切實(shí)采取有效有力措施抓緊整改到位，推動(dòng)上級(jí)審計(jì)涉及我市問題及時(shí)整改、徹底整改。市審計(jì)局進(jìn)一步鞏固和完善全面整改、專項(xiàng)整改、重點(diǎn)督辦相結(jié)合的審計(jì)整改總體格局，建立審計(jì)查出問題清單，按照立行立改、分階段整改、持續(xù)整改分類提出整改要求，開展全方位整改跟蹤檢查，對(duì)市主要領(lǐng)導(dǎo)確定的重要審計(jì)整改事項(xiàng)，認(rèn)真做好研究落實(shí)和督辦跟蹤。大多數(shù)單位能認(rèn)真履行審計(jì)整改主體責(zé)任，及時(shí)研究解決審計(jì)查出問題的思路和辦法，明確整改措施、責(zé)任分工和完成時(shí)限，全面推動(dòng)審計(jì)查出問題真改、嚴(yán)改、實(shí)改?！　。ǘ﹫?jiān)持規(guī)范建設(shè)，審計(jì)整改制度機(jī)制更加完善。　　市審計(jì)局進(jìn)一步健全和完善審計(jì)整改監(jiān)督工作管理辦法，加強(qiáng)審計(jì)整改的全口徑清單管理、全周期督促指導(dǎo)、全過程審核把關(guān)，不斷提升審計(jì)整改工作規(guī)范化、精細(xì)化水平。一是建立整改關(guān)口前移機(jī)制，2024年起將審計(jì)提出的整改要求等納入法規(guī)審理范疇，對(duì)整改要求、整改類型、整改時(shí)限是否恰當(dāng)合理等進(jìn)行審核把關(guān)，確保整改分類科學(xué)精準(zhǔn)、整改要求能夠操作落實(shí)。二是優(yōu)化整改跟蹤檢查機(jī)制，堅(jiān)持分散檢查和集中檢查相結(jié)合，對(duì)審計(jì)查出的問題開展日?；O(jiān)督指導(dǎo)和集中式跟蹤檢查，督促問題整改到位、處理到位。三是強(qiáng)化整改驗(yàn)收評(píng)判機(jī)制，落實(shí)審計(jì)整改結(jié)果“審計(jì)組—業(yè)務(wù)部門—整改專職部門—局領(lǐng)導(dǎo)”四級(jí)審核機(jī)制，提升整改結(jié)果認(rèn)定的準(zhǔn)確性、統(tǒng)一性。四是健全審計(jì)整改約談機(jī)制，明確處長(zhǎng)約談、分管局領(lǐng)導(dǎo)約談、局主要領(lǐng)導(dǎo)約談和市領(lǐng)導(dǎo)約談等4個(gè)約談層級(jí)，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)整改剛性約束。　?。ㄈ﹫?jiān)持協(xié)同聯(lián)動(dòng)，審計(jì)整改監(jiān)督合力不斷增強(qiáng)?！　∩钊胪苿?dòng)審計(jì)與人大、紀(jì)檢監(jiān)察、組織、巡察等各類監(jiān)督融合貫通、縱深拓展，加強(qiáng)聯(lián)絡(luò)溝通、協(xié)作辦理、成果共享等，不斷加大整改落實(shí)監(jiān)督力度，實(shí)現(xiàn)不同監(jiān)督方式的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、效應(yīng)疊加。市紀(jì)委監(jiān)委把審計(jì)整改作為市委、市紀(jì)委主要領(lǐng)導(dǎo)與市管黨組織“一把手”全覆蓋監(jiān)督提醒談話的重要內(nèi)容，并列入日常監(jiān)督檢查范疇。市委組織部把審計(jì)整改情況作為干部監(jiān)督的內(nèi)容。市人大常委會(huì)預(yù)算工委重點(diǎn)跟蹤監(jiān)督預(yù)算管理、國有資產(chǎn)管理等方面審計(jì)查出的突出問題，并提出改進(jìn)措施和解決意見，有效推動(dòng)問題整改落實(shí)和長(zhǎng)效機(jī)制完善。市委巡察辦與市委審計(jì)辦聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步深化“巡審結(jié)合”工作的實(shí)施方案》，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重要單位開展聯(lián)動(dòng)監(jiān)督，推動(dòng)巡察“政治體檢”與審計(jì)“經(jīng)濟(jì)體檢”有機(jī)融合。市審計(jì)局健全審計(jì)成果共享機(jī)制，將出具的所有類型審計(jì)項(xiàng)目的結(jié)論性文書及時(shí)抄送市紀(jì)委監(jiān)委、市委巡察辦，進(jìn)一步加強(qiáng)“三類監(jiān)督”貫通協(xié)同，形成更有效的整改監(jiān)督合力。市財(cái)政、國資等行業(yè)主管部門針對(duì)審計(jì)查出的典型性、普遍性問題，在行業(yè)系統(tǒng)內(nèi)開展自查自糾和專項(xiàng)治理行動(dòng)，以重點(diǎn)問題深入整改推進(jìn)全面系統(tǒng)整改?！　。ㄋ模﹫?jiān)持服務(wù)大局，審計(jì)整改工作成效更為顯著?！　∈邢嚓P(guān)行業(yè)主管部門堅(jiān)持舉一反三，健全長(zhǎng)效機(jī)制，聚焦行業(yè)難點(diǎn)堵點(diǎn)持續(xù)發(fā)力，推動(dòng)審計(jì)查出問題從“點(diǎn)上改”“當(dāng)下改”向“面上改”“長(zhǎng)久立”不斷深化，力求達(dá)到“整改一個(gè)問題，解決一類堵點(diǎn)、完善一套制度、堵塞一批漏洞”的成效。市財(cái)政局印發(fā)《廣州市市直部門預(yù)算績(jī)效管理核心績(jī)效指標(biāo)體系工作指引（試行）》，深化預(yù)算收支管理改革，建立覆蓋全市117個(gè)市直部門的核心績(jī)效指標(biāo)體系，提升全面預(yù)算績(jī)效管理水平。市民政局印發(fā)《廣州市福利彩票公益金使用核查制度》，完善福利彩票公益金制度建設(shè)與分配管理機(jī)制，加強(qiáng)福利彩票公益金規(guī)范管理。市工業(yè)和信息化局制定《廣州市新形勢(shì)下推動(dòng)工業(yè)企業(yè)加快實(shí)施技術(shù)改造若干措施》，針對(duì)工業(yè)企業(yè)實(shí)施技術(shù)改造的痛點(diǎn)和難點(diǎn)，提出了一系列支持技術(shù)改造的舉措，進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)獲得感?！　《?、審計(jì)查出問題的整改情況　　（一）市級(jí)財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況?！　?.關(guān)于財(cái)政資源統(tǒng)籌有待加強(qiáng)的問題。一是對(duì)非稅收入征繳不嚴(yán)格的問題，相關(guān)部門和單位加強(qiáng)非稅收入管理，8個(gè)部門、3家所屬單位已追收城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)等非稅收入1.42億元；6個(gè)部門、4家所屬單位已追繳罰沒收入等非稅收入1511.15萬元；1個(gè)部門對(duì)國有土地使用權(quán)競(jìng)買保證金轉(zhuǎn)抵土地出讓收入入庫辦理流程進(jìn)行了優(yōu)化，加快非稅收入資金入庫時(shí)效。二是對(duì)存量資源盤活不到位的問題，相關(guān)部門和單位加強(qiáng)存量資金統(tǒng)籌盤活，清理并上繳單位留存的住房基金3737.88萬元；5個(gè)部門、5家所屬單位已通過上繳財(cái)政、加快使用等方式對(duì)1.98億元結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行了清理盤活。　　2.關(guān)于財(cái)政資金提質(zhì)增效有待深化的問題。一是對(duì)全面預(yù)算績(jī)效管理有待提升的問題，市財(cái)政局完善市直部門核心績(jī)效指標(biāo)體系設(shè)置，會(huì)同相關(guān)部門將發(fā)展規(guī)劃類指標(biāo)納入部門整體績(jī)效目標(biāo)，并按規(guī)定在批復(fù)部門預(yù)算時(shí)同步批復(fù)市本級(jí)支出績(jī)效目標(biāo)；4個(gè)部門、2家所屬單位加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，進(jìn)一步規(guī)范績(jī)效指標(biāo)設(shè)置。二是對(duì)轉(zhuǎn)移支付資金未及時(shí)下達(dá)的問題，市財(cái)政局加強(qiáng)預(yù)算資金下達(dá)管理，將預(yù)算編制時(shí)間提前，推動(dòng)年度預(yù)算編早編細(xì)編實(shí)，及時(shí)將上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金轉(zhuǎn)下達(dá)到各區(qū)?！　?.關(guān)于預(yù)算管理水平有待提高的問題。一是對(duì)中期財(cái)政規(guī)劃管理有待完善的問題，市財(cái)政局將在下一輪中期財(cái)政規(guī)劃中完整編入財(cái)政收支預(yù)測(cè)等內(nèi)容，并按規(guī)定做好轉(zhuǎn)移支付三年滾動(dòng)規(guī)劃編制工作。二是對(duì)其他應(yīng)付款應(yīng)清理未清理的問題，市財(cái)政局加大對(duì)其他應(yīng)付款的清理力度，通過調(diào)整抵扣應(yīng)繳利息、調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌、退回預(yù)算單位等方式整改1.22億元?！　?.關(guān)于地方政府專項(xiàng)債券管理使用有待加強(qiáng)的問題。4個(gè)區(qū)對(duì)6個(gè)項(xiàng)目涉及土地儲(chǔ)備等內(nèi)容的債券資金進(jìn)行收回、置換或調(diào)整資金用途；1個(gè)區(qū)已按規(guī)定程序?qū)ο嚓P(guān)債券項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容重新進(jìn)行了調(diào)整，共整改12.62億元?！　。ǘ┦屑?jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題的整改情況?！　?.關(guān)于預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范的問題。4個(gè)部門、16家所屬單位完善內(nèi)部管理辦法，加強(qiáng)政府采購、非稅收入等預(yù)算編制管理，規(guī)范項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)表編制，確保年度預(yù)算編制完整準(zhǔn)確；1家所屬單位通過清退收回、上繳財(cái)政、規(guī)范使用等方式整改89.42萬元；2個(gè)部門、1家所屬單位按合同約定組織項(xiàng)目實(shí)施，嚴(yán)格辦理資金支付。　　2.關(guān)于財(cái)務(wù)管理存在薄弱環(huán)節(jié)的問題。5個(gè)部門、9家所屬單位采取上繳財(cái)政、調(diào)整賬目、退還處理等措施清理往來賬款1495.72萬元；1個(gè)部門規(guī)范資金支付方式，通過直接支付方式結(jié)算項(xiàng)目合同款；1個(gè)部門通過法律途徑追究對(duì)方違約責(zé)任；1個(gè)部門、10家所屬單位已按規(guī)定足額補(bǔ)撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)52.06萬元；5個(gè)部門、2家所屬單位加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算管理，完善相關(guān)賬務(wù)處理，共整改3842.53萬元。　　3.關(guān)于公務(wù)用車管理使用有待規(guī)范的問題。1個(gè)部門對(duì)公務(wù)用車使用異常的情況進(jìn)行了核實(shí)處理，更換故障的車載終端；6個(gè)部門、11家所屬單位通過完善管理辦法、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷、完整錄入信息等方式進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)用車管理。　　4.關(guān)于政府采購管理不到位的問題。3個(gè)部門、2家所屬單位完善采購管理辦法，加強(qiáng)政府采購管理，嚴(yán)格按照規(guī)定開展采購活動(dòng)，規(guī)范政府采購行為；3個(gè)部門強(qiáng)化合同履行監(jiān)督，扣罰供應(yīng)商違約金63.86萬元，核減多計(jì)費(fèi)用617.97萬元，并完善作業(yè)量核定方式，根據(jù)實(shí)際作業(yè)量據(jù)實(shí)結(jié)算相關(guān)服務(wù)費(fèi)用?！　。ㄈ┲攸c(diǎn)領(lǐng)域高質(zhì)量發(fā)展審計(jì)查出問題的整改情況?！　?.關(guān)于臨空經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展政策措施落實(shí)審計(jì)查出的問題?！　∫皇菍?duì)落實(shí)臨空經(jīng)濟(jì)建設(shè)任務(wù)不夠到位的問題。相關(guān)部門協(xié)助解決項(xiàng)目公司融資需求，加快推進(jìn)中央商務(wù)區(qū)項(xiàng)目復(fù)工，聘請(qǐng)專業(yè)法務(wù)團(tuán)隊(duì)研究處理項(xiàng)目違約索賠事項(xiàng)。　　二是對(duì)推動(dòng)空港經(jīng)濟(jì)區(qū)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展工作不夠有力的問題。相關(guān)部門制定廣州低空基金方案，積極推進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目股權(quán)合作事宜，加快廣州市區(qū)塊鏈國際貿(mào)易平臺(tái)相關(guān)功能模塊優(yōu)化建設(shè)，并做好平臺(tái)及相關(guān)政策推介?！　∪菍?duì)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)空港經(jīng)濟(jì)區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度不夠的問題。相關(guān)部門加大統(tǒng)籌協(xié)調(diào)力度，推動(dòng)廣州白云機(jī)場(chǎng)第三跑道安置區(qū)東區(qū)道路工程等4個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)，其中：1個(gè)項(xiàng)目加快補(bǔ)償協(xié)議簽訂，3個(gè)項(xiàng)目正開展施工。　　2.關(guān)于加快重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展審計(jì)查出的問題?！　∫皇菍?duì)建設(shè)計(jì)劃管理不夠規(guī)范的問題。相關(guān)區(qū)、相關(guān)部門加強(qiáng)2024年項(xiàng)目申報(bào)管理，對(duì)續(xù)建項(xiàng)目進(jìn)行梳理，確保項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃的延續(xù)性，已按領(lǐng)域或類型對(duì)市重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目準(zhǔn)入規(guī)模進(jìn)行明確和細(xì)化。相關(guān)單位加快辦理項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或投資概算的審批，3個(gè)項(xiàng)目已獲得可行性研究報(bào)告批復(fù)?！　《菍?duì)工作機(jī)制和管理制度不夠健全的問題。1個(gè)部門研究?jī)?yōu)化市重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目報(bào)批綠色通道相關(guān)工作措施，完善項(xiàng)目審批信息共享機(jī)制，已實(shí)現(xiàn)廣州市重點(diǎn)項(xiàng)目信息管理系統(tǒng)與相關(guān)審批平臺(tái)信息互聯(lián)互通?！　∪菍?duì)項(xiàng)目建設(shè)緩慢的問題。相關(guān)區(qū)、相關(guān)部門加快重點(diǎn)項(xiàng)目和土地出讓配建項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，其中：4個(gè)項(xiàng)目已開工建設(shè)，12個(gè)項(xiàng)目已完工。1個(gè)區(qū)已完成相關(guān)項(xiàng)目312.77公頃用地供應(yīng)，政策性金融工具基金支出率已提升至70.88%?！　∷氖菍?duì)項(xiàng)目管理不夠規(guī)范的問題。相關(guān)單位進(jìn)一步完善基本建設(shè)手續(xù)，其中：2個(gè)項(xiàng)目已補(bǔ)辦開工手續(xù)，7個(gè)項(xiàng)目已辦理竣工財(cái)務(wù)決算，4個(gè)項(xiàng)目已完善結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)手續(xù)。相關(guān)部門通過健全審核管理機(jī)制、復(fù)核概算評(píng)審結(jié)果、在結(jié)算時(shí)據(jù)實(shí)調(diào)整等整改多計(jì)概算995.36萬元的問題。　　3.關(guān)于鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策及資金審計(jì)查出的問題?！　∫皇菍?duì)項(xiàng)目建設(shè)管理不規(guī)范的問題。相關(guān)區(qū)對(duì)部分建設(shè)項(xiàng)目偷工減料的情況進(jìn)行了核查，在結(jié)算評(píng)審中對(duì)多計(jì)的87.74萬元設(shè)計(jì)造價(jià)全部進(jìn)行核減；并對(duì)13處漏接、堵塞的污水管段，及時(shí)采取措施予以排除?！　《菍?duì)補(bǔ)助資金審核把關(guān)不嚴(yán)的問題。相關(guān)區(qū)已追回多撥付的漁業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)助資金54.77萬元。　　4.關(guān)于高等教育事業(yè)發(fā)展審計(jì)查出的問題。　　一是對(duì)辦學(xué)工作管理不規(guī)范的問題。相關(guān)院校已追回多支付的合作辦學(xué)管理費(fèi)用195.86萬元?！　《菍?duì)科研項(xiàng)目和經(jīng)費(fèi)管理不規(guī)范的問題。相關(guān)院校進(jìn)一步規(guī)范課題項(xiàng)目結(jié)題流程，已對(duì)未完成課題任務(wù)的135個(gè)項(xiàng)目辦理延期手續(xù)，對(duì)完成課題任務(wù)的156個(gè)項(xiàng)目辦理結(jié)題?！　∪菍?duì)技術(shù)人才培養(yǎng)課程未達(dá)要求的問題。相關(guān)院校加大對(duì)校外合作辦學(xué)點(diǎn)的監(jiān)督檢查力度，督促完成實(shí)踐課程教學(xué)任務(wù)；并將軍事技能訓(xùn)練課程列入人才培訓(xùn)方案，規(guī)范軍事訓(xùn)練教育教學(xué)。　?。ㄋ模┲攸c(diǎn)民生資金審計(jì)查出問題的整改情況。　　1.關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出的問題?！　∫皇菍?duì)管理工作不夠嚴(yán)格的問題。1個(gè)部門推動(dòng)健全工程建設(shè)領(lǐng)域工傷保險(xiǎn)相關(guān)管理機(jī)制，加強(qiáng)工傷認(rèn)定管理，提高工傷認(rèn)定辦理效率；8個(gè)區(qū)已將2036名人員工傷保險(xiǎn)參保信息及時(shí)通報(bào)給社會(huì)保險(xiǎn)征收機(jī)構(gòu)，3個(gè)工程項(xiàng)目已完成補(bǔ)繳工傷保險(xiǎn)費(fèi)165.31萬元。相關(guān)主管部門完善醫(yī)保業(yè)務(wù)平臺(tái)校驗(yàn)功能，強(qiáng)化參保數(shù)據(jù)交叉比對(duì)，按規(guī)定辦理醫(yī)保待遇審核發(fā)放，并向相關(guān)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)追收多支付的醫(yī)療費(fèi)用89.37萬元。　　二是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金往來款未及時(shí)對(duì)賬和清理的問題。相關(guān)部門及時(shí)核對(duì)相關(guān)賬表，查明往來款項(xiàng)掛賬的原因，并已對(duì)社?；鹜鶃砜睢皞溆媒稹薄皶焊犊睢薄皶菏湛睢钡冗M(jìn)行了清理。　　2.關(guān)于福利彩票公益金管理使用審計(jì)查出的問題?！　∫皇菍?duì)未建立區(qū)級(jí)福利彩票公益金動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制的問題。相關(guān)主管部門印發(fā)廣州市福利彩票公益金使用核查制度，加強(qiáng)對(duì)各區(qū)福利彩票公益金使用管理的監(jiān)管；11個(gè)區(qū)結(jié)合實(shí)際，均已制定本地區(qū)福利彩票公益金使用核查制度。　　二是對(duì)福利彩票公益金安排未達(dá)要求的問題。10個(gè)區(qū)按照“以收定支、統(tǒng)籌規(guī)劃”分配原則，足額安排福利彩票公益金項(xiàng)目，2024年共安排區(qū)級(jí)福利彩票公益金7272.54萬元，比2023年增長(zhǎng)133.81%。市民政局印發(fā)《廣州市民政局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范福利彩票公益金管理工作的通知》，規(guī)范福利彩票公益金資助范圍和比例要求，提高資金使用效益。　　三是對(duì)部分項(xiàng)目資金撥付和使用不規(guī)范的問題。相關(guān)區(qū)已撥付民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)資助資金1174.25萬元、長(zhǎng)者飯?zhí)弥团洳头?wù)補(bǔ)貼資金656.83萬元。相關(guān)主管部門加強(qiáng)區(qū)級(jí)福利彩票公益金項(xiàng)目實(shí)施管理，提高資金使用效益，規(guī)范資金使用范圍，已追收使用不合理的資助資金17.43萬元?！　∷氖菍?duì)部分項(xiàng)目管理不規(guī)范的問題。3家所屬單位及時(shí)盤活閑置的設(shè)備464項(xiàng)，提高資產(chǎn)使用效率。相關(guān)單位重新組織開展醫(yī)療設(shè)備驗(yàn)收，加強(qiáng)資產(chǎn)使用管理，推進(jìn)重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)，并加快辦理竣工財(cái)務(wù)結(jié)算。相關(guān)部門加強(qiáng)對(duì)公益創(chuàng)投活動(dòng)申報(bào)項(xiàng)目的審核管理，已追回違規(guī)使用資金10.98萬元。　?。ㄎ澹﹪匈Y產(chǎn)管理審計(jì)查出問題的整改情況?！　?.關(guān)于企業(yè)國有資產(chǎn)審計(jì)查出的問題。　　一是對(duì)經(jīng)營決策和風(fēng)險(xiǎn)管控不當(dāng)?shù)膯栴}。2戶企業(yè)完善“三重一大”決策制度、投資管理制度體系建設(shè)，規(guī)范決策審批程序，強(qiáng)化決策過程監(jiān)督管理。3戶企業(yè)通過嚴(yán)格項(xiàng)目審批、優(yōu)化考核評(píng)價(jià)體系等方式加強(qiáng)對(duì)重大投資項(xiàng)目的監(jiān)管，并通過資產(chǎn)重組、司法訴訟等方式整體推進(jìn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)化解，其中：1戶企業(yè)已糾正違規(guī)經(jīng)營收費(fèi)行為，1戶企業(yè)追回資金1607.40萬元，1戶企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率已降至合理水平?！　《菍?duì)國有資產(chǎn)管理不完善的問題。5戶企業(yè)修訂物業(yè)租賃管理制度辦法，規(guī)范物業(yè)招租程序，加強(qiáng)物業(yè)租賃全流程管理。2戶企業(yè)通過公開招租、投入使用、提高資金使用效益等及時(shí)盤活房產(chǎn)517.69平方米、境外資金1523.72萬元。1戶企業(yè)已追回租金53.05萬元，并收回被違規(guī)占用的土地。1戶企業(yè)完善內(nèi)部管理臺(tái)賬，并做好資產(chǎn)登記入賬?！　∪菍?duì)內(nèi)部控制管理不規(guī)范的問題。2戶企業(yè)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部制度的管理，全面梳理現(xiàn)行的內(nèi)部管理制度辦法，并按規(guī)定程序進(jìn)行修訂和完善。4戶企業(yè)完善決策審批程序，實(shí)施業(yè)務(wù)接待費(fèi)線上申請(qǐng)和報(bào)銷，組織開展招標(biāo)采購自查自糾，進(jìn)一步規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷和采購管理。　　四是對(duì)建設(shè)項(xiàng)目管理不規(guī)范的問題。相關(guān)企業(yè)完善投標(biāo)保證金退還機(jī)制，加強(qiáng)工程項(xiàng)目立項(xiàng)、招標(biāo)、建設(shè)管理，按照項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度分?jǐn)偨ㄔO(shè)單位管理費(fèi)，及時(shí)補(bǔ)辦項(xiàng)目建設(shè)手續(xù)或變更審批手續(xù)，并加快竣工財(cái)務(wù)決算辦理?！　∥迨菍?duì)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范的問題。1戶企業(yè)根據(jù)審計(jì)意見調(diào)整賬表302.08萬元，2戶企業(yè)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)情況進(jìn)行清查核實(shí)，并通過發(fā)律師函等措施加大追收力度。　　2.關(guān)于金融企業(yè)國有資產(chǎn)審計(jì)查出的問題?！　∫皇菍?duì)經(jīng)營決策和管控不當(dāng)?shù)膯栴}。1家金融企業(yè)制定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目清收方案，通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組、司法訴訟等方式回收投資和經(jīng)營項(xiàng)目款項(xiàng)5.86億元，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人開展追責(zé)問責(zé)。　　二是對(duì)內(nèi)部控制和資產(chǎn)管理不到位的問題。1家下屬企業(yè)加強(qiáng)項(xiàng)目跟投管理，有序結(jié)清存量跟投項(xiàng)目，并全部扣回逾期項(xiàng)目前期發(fā)放的跟投收益。3家下屬企業(yè)制定閑置物業(yè)處置方案，通過出售、改造自用、公開招租等整改物業(yè)19處?！　?.關(guān)于行政事業(yè)性國有資產(chǎn)審計(jì)查出的問題。　　一是對(duì)資產(chǎn)管理基礎(chǔ)工作不扎實(shí)的問題。相關(guān)部門、單位采取完善制度辦法、清查盤點(diǎn)資產(chǎn)、調(diào)賬處理等措施進(jìn)行了整改。其中：針對(duì)實(shí)物管理方面的問題，8個(gè)部門、6家所屬單位加強(qiáng)辦公用品、耗材等物資的實(shí)物管理，已根據(jù)實(shí)際情況對(duì)相關(guān)資產(chǎn)重新進(jìn)行核算登記，并開展固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)。針對(duì)財(cái)務(wù)核算方面的問題，11個(gè)部門、13家所屬單位登記入賬固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)2.92億元、土地資產(chǎn)12.61萬平方米，調(diào)整賬務(wù)3.37億元?！　《菍?duì)資產(chǎn)配置、使用、處置不規(guī)范的問題。7個(gè)部門、2家所屬單位通過報(bào)廢處置、向財(cái)政部門報(bào)備等方式整改超標(biāo)準(zhǔn)配置辦公設(shè)備1542臺(tái)。1個(gè)部門已辦理28套存量公房權(quán)屬變更。1家所屬單位已制定安置房移交接管方案。2個(gè)部門、1家所屬單位梳理國有資產(chǎn)出租出借情況，規(guī)范完善審批手續(xù)。5個(gè)部門、1家所屬單位已完成處置盤虧或待報(bào)廢資產(chǎn)1036項(xiàng)?！　∪菍?duì)資產(chǎn)使用效益不佳的問題。5個(gè)部門、4家所屬單位及時(shí)盤活房產(chǎn)2項(xiàng)、閑置軟件和設(shè)備335項(xiàng)，完成辦公家具安裝并已驗(yàn)收合格，共整改777.50萬元。2個(gè)部門將2284.61平方米的物業(yè)盤活使用，并提高軟件資產(chǎn)使用率?！　?.關(guān)于國有自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)審計(jì)查出的問題?！　∫皇菍?duì)部分環(huán)境污染防治工作不到位的問題。針對(duì)水污染防治方面的問題，1個(gè)部門已按要求將市級(jí)入河排污口設(shè)置納入行政許可審批事項(xiàng)，開展入河排污口的設(shè)置審批工作。針對(duì)大氣污染防治方面的問題，1個(gè)部門加大對(duì)加油站、儲(chǔ)油庫的監(jiān)督檢查力度，并推進(jìn)餐飲企業(yè)在線監(jiān)管系統(tǒng)建設(shè)；5家企業(yè)已按要求完成揮發(fā)性有機(jī)物綜合整治。針對(duì)海洋生態(tài)保護(hù)方面的問題，1個(gè)區(qū)積極解決歷史圍填海項(xiàng)目遺留問題，推動(dòng)填海地塊開發(fā)利用；1個(gè)區(qū)對(duì)相關(guān)漁港亂建棚戶進(jìn)行拆除和整治。針對(duì)危險(xiǎn)廢物監(jiān)管方面的問題，相關(guān)主管部門完善監(jiān)管協(xié)作和信息共享機(jī)制，強(qiáng)化聯(lián)合監(jiān)管執(zhí)法?！　《菍?duì)部分行政審批和監(jiān)督管理工作開展不到位的問題。1個(gè)部門規(guī)范行政審批事項(xiàng)辦理流程，嚴(yán)格執(zhí)行排污許可證等業(yè)務(wù)辦理時(shí)限要求，梳理更新廣州市環(huán)境監(jiān)管重點(diǎn)單位名錄，加強(qiáng)對(duì)排污單位的監(jiān)管。7家重點(diǎn)管理的排污單位已全部安裝自動(dòng)監(jiān)測(cè)設(shè)備并聯(lián)網(wǎng)，24家企業(yè)已完成強(qiáng)制性清潔生產(chǎn)審核，3家監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)異常的企業(yè)已責(zé)令進(jìn)行整改。　　三是對(duì)部分行政執(zhí)法工作開展不到位的問題，1個(gè)部門組織開展現(xiàn)場(chǎng)執(zhí)法檢查，并依法對(duì)23個(gè)建設(shè)項(xiàng)目“未批先建”行為予以處理，1個(gè)區(qū)環(huán)保分局已對(duì)相關(guān)企業(yè)“未驗(yàn)先投”的行為進(jìn)行了查處?！　。┻`紀(jì)違法問題線索的辦理情況?！　?duì)《審計(jì)工作報(bào)告》反映的審計(jì)移送40起違紀(jì)違法問題線索，有關(guān)部門正在組織調(diào)查或已立案查處，已反饋15起。　　1.國有資產(chǎn)重大損失浪費(fèi)方面。紀(jì)檢監(jiān)察部門核實(shí)后，已對(duì)相關(guān)市屬國有企業(yè)涉嫌違紀(jì)違法問題立案審查?！　?.違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神方面。對(duì)公務(wù)出差無實(shí)質(zhì)性行程內(nèi)容問題，已對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行批評(píng)教育、談話提醒；對(duì)超標(biāo)準(zhǔn)租賃公務(wù)用車、超標(biāo)準(zhǔn)列支培訓(xùn)費(fèi)等問題，已對(duì)2名責(zé)任人分別給予談話提醒、批評(píng)教育并予以組織處理?！　?.政府采購和工程建設(shè)管理方面。對(duì)相關(guān)項(xiàng)目政府采購活動(dòng)過程中存在的違規(guī)行為，已對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行批評(píng)教育、談話提醒；對(duì)征收補(bǔ)償工作監(jiān)管不嚴(yán)的問題，已向相關(guān)責(zé)任單位發(fā)出監(jiān)察建議；對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)管失職問題，由派駐相關(guān)單位的紀(jì)檢監(jiān)察組對(duì)9名相關(guān)涉事人員作出問責(zé)處理，并責(zé)令追回相關(guān)款項(xiàng)?！　∪?、未完成整改問題原因及后續(xù)工作安排　　從整改情況看，尚未完成整改的問題均屬于分階段整改或持續(xù)整改類問題，未到規(guī)定的整改期限，相關(guān)問題正按前期制定的措施和計(jì)劃推進(jìn)整改中。其中：有的問題涉及面廣、整改范圍大，需較長(zhǎng)的整改周期逐步解決，如訴訟費(fèi)追繳、房屋收回、直管公房租金追收等問題；有的屬于歷史遺留問題，成因較為復(fù)雜，整改難度大，需穩(wěn)妥有序推進(jìn)解決，如未完成歷史圍填海的處置、個(gè)別項(xiàng)目長(zhǎng)期未有效開發(fā)利用等問題；有的問題受外部因素制約，需審慎推進(jìn)，如個(gè)別部門重點(diǎn)工作任務(wù)未落實(shí)、個(gè)別項(xiàng)目未及時(shí)足額完成供地等問題；有的問題有一定的整改周期，如項(xiàng)目工程推進(jìn)、制度辦法研究制定、資產(chǎn)盤活利用等整改措施，需要按照項(xiàng)目進(jìn)度、資金安排、程序履行等實(shí)際情況穩(wěn)步推進(jìn)。　　對(duì)尚未完成整改的問題，各部門和單位對(duì)后續(xù)整改作出安排，其中：分階段整改的問題，按照整改計(jì)劃和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，加大力度持續(xù)推進(jìn)；需要長(zhǎng)期整改的問題，堅(jiān)持先易后難，對(duì)現(xiàn)階段可完成事項(xiàng)先行整改到位，同時(shí)通過深化改革創(chuàng)新、健全制度機(jī)制等從根本上推動(dòng)問題解決。市政府將督促相關(guān)單位進(jìn)一步壓實(shí)整改責(zé)任，切切實(shí)實(shí)拿出真舉措，推進(jìn)問題整改動(dòng)真格、改到位。審計(jì)機(jī)關(guān)將緊盯不放，持續(xù)加強(qiáng)跟蹤督促檢查，推動(dòng)審計(jì)查出問題全面徹底、扎實(shí)有效整改?！　∠乱徊?，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆三中全會(huì)精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要講話和重要指示批示精神，認(rèn)真落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于審計(jì)整改工作的決策部署以及省委、省政府和市委的工作要求，堅(jiān)持揭示問題與推動(dòng)解決問題相統(tǒng)一，統(tǒng)籌做好揭示問題和審計(jì)整改“上下半篇文章”，深入推動(dòng)審計(jì)整改成果更好地轉(zhuǎn)化為治理效能，奮力推動(dòng)廣州實(shí)現(xiàn)老城市新活力、“四個(gè)出新出彩”，繼續(xù)在高質(zhì)量發(fā)展方面發(fā)揮領(lǐng)頭羊和火車頭作用。