廣州市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣州市國(guó)有金融資本出資人職責(zé)實(shí)施辦法（暫行）的通知穗府辦〔2021〕14號(hào)廣州市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣州市國(guó)有金融資本出資人職責(zé)實(shí)施辦法（暫行）的通知各區(qū)人民政府，市政府各部門(mén)、各直屬機(jī)構(gòu)：　　《廣州市國(guó)有金融資本出資人職責(zé)實(shí)施辦法（暫行）》已經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際認(rèn)真貫徹執(zhí)行。廣州市人民政府辦公廳2021年11月2日廣州市國(guó)有金融資本出資人職責(zé)實(shí)施辦法（暫行）第一章　總　則　　第一條 為進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有金融資本管理，切實(shí)履行好出資人職責(zé)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)和《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2019〕49號(hào)）、《廣東省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣東省國(guó)有金融資本出資人職責(zé)暫行辦法的通知》（粵府辦〔2020〕13號(hào)）以及經(jīng)市委、市政府同意的《廣州市財(cái)政局 廣州市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā)完善國(guó)有金融資本管理實(shí)施方案的通知》（穗財(cái)經(jīng)〔2020〕7號(hào)）等規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本實(shí)施辦法。　　第二條 本辦法所稱國(guó)有金融資本是指廣州市內(nèi)各級(jí)人民政府及其授權(quán)投資主體直接或間接對(duì)金融機(jī)構(gòu)出資所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益。憑借各地政府權(quán)力和信用支持的金融機(jī)構(gòu)所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益，納入國(guó)有金融資本管理，法律另有規(guī)定的除外。        　　本辦法所稱金融機(jī)構(gòu)包括依法設(shè)立的獲得金融業(yè)務(wù)許可證的各類(lèi)金融企業(yè)，金融控股公司、金融投資運(yùn)營(yíng)公司以及金融基礎(chǔ)設(shè)施等實(shí)質(zhì)性開(kāi)展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機(jī)構(gòu)。                                  　　第三條 按照分級(jí)管理、權(quán)責(zé)匹配、權(quán)責(zé)對(duì)等、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的原則，市、區(qū)財(cái)政部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱財(cái)政部門(mén)）根據(jù)本級(jí)政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。　　第四條 財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌產(chǎn)權(quán)關(guān)系、法人治理結(jié)構(gòu)等因素，對(duì)金融機(jī)構(gòu)國(guó)有金融資本采取直接管理或委托其他部門(mén)、機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱受托人）管理的分類(lèi)管理方式，受托人按照委托權(quán)限管理國(guó)有金融資本。　　市政府及其部門(mén)直接出資或由市政府確定的主要金融機(jī)構(gòu)國(guó)有資本，由廣州市財(cái)政局根據(jù)市政府授權(quán)直接管理。其他市本級(jí)金融機(jī)構(gòu)國(guó)有金融資本，由廣州市財(cái)政局根據(jù)市政府授權(quán)委托廣州市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)管理；出資的國(guó)有企業(yè)依法依規(guī)行使具體股東職責(zé)，廣州市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系和管理權(quán)限做好監(jiān)督管理。　　本辦法所稱管理權(quán)限是指我市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)按照現(xiàn)行國(guó)資管理規(guī)定對(duì)其監(jiān)管企業(yè)進(jìn)行管理的職權(quán)范圍。　　本辦法所稱出資人機(jī)構(gòu)是指財(cái)政部門(mén)和受托人。　　第五條 財(cái)政部門(mén)以管資本為主加強(qiáng)國(guó)有金融資產(chǎn)監(jiān)管，重點(diǎn)管好本級(jí)主要金融機(jī)構(gòu)及國(guó)有金融資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全；對(duì)所出資金融機(jī)構(gòu)依法享有資本收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權(quán)利；選擇管理者按照干部管理權(quán)限辦理。　　本辦法所稱主要金融機(jī)構(gòu)由本級(jí)政府確定，一般包括但不限于金融控股公司、銀行、保險(xiǎn)、證券、信托、期貨等金融機(jī)構(gòu)。　　第六條 國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)依法享有經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，承擔(dān)國(guó)有金融資本保值增值責(zé)任，依法接受金融監(jiān)管部門(mén)的行業(yè)監(jiān)管。財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)合理界定職責(zé)邊界，以市場(chǎng)化、法治化方式履行國(guó)有金融資本出資人職責(zé)，加強(qiáng)與金融監(jiān)管部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，支持金融機(jī)構(gòu)審慎合規(guī)經(jīng)營(yíng)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，除履行出資人職責(zé)以外，不得干預(yù)機(jī)構(gòu)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不得干預(yù)金融監(jiān)管部門(mén)依法實(shí)施監(jiān)管。　　第七條 國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)揮黨委的領(lǐng)導(dǎo)作用。國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)黨委把方向、管大局、促落實(shí)，重點(diǎn)管政治方向、領(lǐng)導(dǎo)班子、基本制度、重大決策和黨的建設(shè)，健全完善黨建工作責(zé)任制，把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來(lái)，堅(jiān)持黨管干部原則與董事會(huì)依法產(chǎn)生、董事會(huì)依法選擇經(jīng)營(yíng)管理者、經(jīng)營(yíng)管理者依法行使用人權(quán)相結(jié)合，切實(shí)承擔(dān)好、落實(shí)好從嚴(yán)管黨治黨責(zé)任。第二章　出資人、受托人與股東職責(zé)　　第八條 財(cái)政部門(mén)作為出資人代表機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是：　　（一）堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院的決策部署，按照地方黨委、政府工作要求，指導(dǎo)推進(jìn)國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)改革，引導(dǎo)國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)服務(wù)地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)，與有關(guān)部門(mén)協(xié)同做好防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)工作。　　（二）貫徹落實(shí)國(guó)家和地方金融政策法規(guī)制度，統(tǒng)籌優(yōu)化國(guó)有金融資本戰(zhàn)略布局，健全資本補(bǔ)充和動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，推動(dòng)國(guó)有金融資本向符合地方黨委、政府規(guī)劃要求的重要金融行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重要金融基礎(chǔ)設(shè)施、重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)集中。保持國(guó)有金融資本在金融領(lǐng)域的主導(dǎo)地位，保持國(guó)家對(duì)重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)的控制力。　　（三）組織實(shí)施金融機(jī)構(gòu)國(guó)有資本基礎(chǔ)管理工作。　　（四）負(fù)責(zé)本級(jí)國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算管理，組織上交國(guó)有金融資本收益，依法依規(guī)披露國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況，提升國(guó)有金融資本運(yùn)營(yíng)透明度。　　（五）按照公司治理程序?qū)χ苯庸芾斫鹑跈C(jī)構(gòu)行使股東職責(zé)，維護(hù)所有者權(quán)益，以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任；制定或參與制定直接管理金融機(jī)構(gòu)的章程，按照干部管理權(quán)限，通過(guò)法定程序選派董事、監(jiān)事，委派股東代表參與股東（大）會(huì)，參與直接管理金融機(jī)構(gòu)管理者的任免、考核，根據(jù)考核結(jié)果對(duì)其進(jìn)行獎(jiǎng)懲。　　（六）建立健全國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)薪酬分配制度，完善激勵(lì)約束機(jī)制。　　（七）強(qiáng)化國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)監(jiān)管，建立統(tǒng)一的國(guó)有金融資本統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)體系，促進(jìn)國(guó)有金融資本保值增值，防范流失。　　（八）探索有效的國(guó)有金融資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制及實(shí)現(xiàn)方式，委托其他部門(mén)、機(jī)構(gòu)管理國(guó)有金融資本，督促檢查國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)、受托人執(zhí)行國(guó)有金融資本管理制度。　　（九）促進(jìn)國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)金融治理現(xiàn)代化。　　（十）尊重國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，依法維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，增強(qiáng)活力、競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力。　　（十一）尊重受托人受托履行國(guó)有金融資本管理職責(zé)，不得不當(dāng)干預(yù)受托人履職。　　（十二）承擔(dān)全口徑國(guó)有金融資本報(bào)告工作。定期向本級(jí)政府報(bào)告履行出資人職責(zé)的情況，接受本級(jí)政府的監(jiān)督和考核。　　（十三）依法指導(dǎo)和監(jiān)督下級(jí)財(cái)政部門(mén)國(guó)有金融資本管理工作，接受上級(jí)財(cái)政部門(mén)對(duì)國(guó)有金融資本管理工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。　　（十四）履行出資人的其他職責(zé)和承辦本級(jí)政府交辦的事項(xiàng)。　　第九條 受托人的主要職責(zé)是：　　（一）根據(jù)財(cái)政部門(mén)委托，按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系，落實(shí)統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理規(guī)章制度，按照受托權(quán)責(zé)對(duì)等原則，提升國(guó)有金融資本運(yùn)營(yíng)效率，保障金融安全，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)保值增值。　　（二）協(xié)同推進(jìn)受托管理的國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)改革，健全公司法人治理，督促受托管理的金融機(jī)構(gòu)履行好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和防控金融風(fēng)險(xiǎn)的主體責(zé)任，監(jiān)交其國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益。　　（三）按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系和管理權(quán)限組織受托管理的金融機(jī)構(gòu)具體實(shí)施基礎(chǔ)管理工作。　　（四）按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系和管理權(quán)限、程序，對(duì)受托管理的金融機(jī)構(gòu)行使相關(guān)股東職責(zé)。按照干部管理權(quán)限，通過(guò)法定程序提名董事、監(jiān)事人選等方式，參與受托管理的金融機(jī)構(gòu)管理者的選擇和考核；按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系，通過(guò)公司法人治理機(jī)制，向受托管理的金融機(jī)構(gòu)派出董事、監(jiān)事等；按照法定程序，參與受托管理的金融機(jī)構(gòu)的重大事項(xiàng)決策，維護(hù)出資人合法權(quán)益。　　（五）定期向委托的財(cái)政部門(mén)報(bào)告受托履行國(guó)有金融資本管理職責(zé)、貫徹落實(shí)國(guó)家戰(zhàn)略和政策目標(biāo)、受托管理的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況等情況，接受財(cái)政部門(mén)的評(píng)價(jià)、監(jiān)督和考核。　　（六）落實(shí)財(cái)政部門(mén)委托的其他有關(guān)事項(xiàng)。　　根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，須經(jīng)本級(jí)政府批準(zhǔn)的履行出資人職責(zé)的重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)財(cái)政部門(mén)同意后，報(bào)請(qǐng)本級(jí)政府批準(zhǔn)。　　第十條 對(duì)于財(cái)政部門(mén)直接管理、且由地方國(guó)有企業(yè)投資入股的金融機(jī)構(gòu)，地方國(guó)有企業(yè)應(yīng)依照法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定行使具體股東職責(zé)，包括但不限于：　　（一）應(yīng)執(zhí)行統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理規(guī)章制度，按程序上交相關(guān)國(guó)有資本收益，督促投資入股的金融機(jī)構(gòu)落實(shí)國(guó)企改革要求、健全公司法人治理結(jié)構(gòu)、履行好國(guó)有資產(chǎn)保值增值和防控金融風(fēng)險(xiǎn)的主體責(zé)任。　　（二）向投資入股的金融機(jī)構(gòu)提出選派股東代表、董事或監(jiān)事推薦人選的，應(yīng)先征求財(cái)政部門(mén)意見(jiàn)后按公司治理機(jī)制履行選派、提名等法定程序。　　（三）對(duì)于轉(zhuǎn)讓、增持、質(zhì)押等涉及財(cái)政部門(mén)直接管理金融機(jī)構(gòu)重大股權(quán)管理事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)財(cái)政部門(mén)同意。　　（四）對(duì)于金融機(jī)構(gòu)有關(guān)重大事項(xiàng)，按照公司治理程序依法行使權(quán)利。其中，屬于本辦法第二十四條規(guī)定需報(bào)財(cái)政部門(mén)審核的重大事項(xiàng)，派出的股東代表或董事應(yīng)充分研究后向財(cái)政部門(mén)提出表決建議，并根據(jù)財(cái)政部門(mén)意見(jiàn)，按照法定程序發(fā)表意見(jiàn)、行使表決權(quán)。　　（五）《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)及金融監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的其他具體股東職責(zé)。第三章　管理與監(jiān)督　　第十一條 名錄制管理。財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)建立本級(jí)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)名錄，名錄應(yīng)根據(jù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系或管理關(guān)系變動(dòng)情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，列明直接管理金融機(jī)構(gòu)、委托管理金融機(jī)構(gòu)及其重點(diǎn)子公司清單。　　第十二條 基礎(chǔ)管理。財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立健全國(guó)有金融資本基礎(chǔ)管理體系，負(fù)責(zé)清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評(píng)估、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、統(tǒng)計(jì)分析等工作。受托人按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系和管理權(quán)限組織受托管理的金融機(jī)構(gòu)具體開(kāi)展上述基礎(chǔ)管理工作。　　第十三條 產(chǎn)權(quán)登記。財(cái)政部門(mén)和受托人（以下統(tǒng)稱出資人機(jī)構(gòu)）執(zhí)行統(tǒng)一的國(guó)有金融資本產(chǎn)權(quán)登記管理辦法，負(fù)責(zé)國(guó)有金融資本產(chǎn)權(quán)登記管理工作。　　（一）財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)直接管理金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)登記工作，并匯總本級(jí)產(chǎn)權(quán)登記情況。　　（二）受托人按規(guī)定辦理受托管理金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)占有、變動(dòng)及注銷(xiāo)登記等手續(xù)。　　（三）國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)應(yīng)落實(shí)產(chǎn)權(quán)登記工作主體責(zé)任，及時(shí)向出資人機(jī)構(gòu)報(bào)送國(guó)有金融資本產(chǎn)權(quán)占有、使用及變動(dòng)等情況，按規(guī)定辦理相關(guān)登記手續(xù)。　　第十四條 產(chǎn)權(quán)交易。財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)執(zhí)行統(tǒng)一的金融機(jī)構(gòu)國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易制度，加強(qiáng)監(jiān)督管理，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)國(guó)有產(chǎn)權(quán)有序流動(dòng)，防止國(guó)有金融資本流失。　　財(cái)政部門(mén)依法決定所出資金融機(jī)構(gòu)的國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓全部國(guó)有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國(guó)有股權(quán)致使政府不再擁有控股地位的，應(yīng)當(dāng)報(bào)本級(jí)政府批準(zhǔn)。　　財(cái)政部門(mén)應(yīng)對(duì)國(guó)有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)實(shí)行全流程動(dòng)態(tài)監(jiān)管，并對(duì)所出資國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)實(shí)施資本穿透管理。對(duì)于納入母公司并表管理或擁有實(shí)際控制權(quán)的各級(jí)子公司，由母公司按照公司治理程序負(fù)責(zé)落實(shí)統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理制度。涉及母公司本級(jí)的股權(quán)管理及重點(diǎn)子公司重大股權(quán)管理事項(xiàng)，由出資人機(jī)構(gòu)履行資本管理程序。重大股權(quán)管理事項(xiàng)是指可能導(dǎo)致實(shí)際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的股權(quán)管理事項(xiàng)。　　金融機(jī)構(gòu)國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)或涉及境外資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。　　第十五條 資產(chǎn)評(píng)估。出資人機(jī)構(gòu)指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行統(tǒng)一的金融機(jī)構(gòu)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估監(jiān)督管理辦法。對(duì)于國(guó)有企業(yè)投資入股的金融機(jī)構(gòu)，按照管理權(quán)限指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)依法履行資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案或核準(zhǔn)手續(xù)。 　　第十六條 國(guó)資收益。財(cái)政部門(mén)對(duì)所出資金融機(jī)構(gòu)依法享有出資人權(quán)益，確定國(guó)有金融資本收益的具體范圍和比例，組織上交國(guó)有金融資本收益。 　　第十七條 經(jīng)營(yíng)預(yù)算。財(cái)政部門(mén)按有關(guān)規(guī)定編制國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管，促進(jìn)國(guó)有金融資本合理配置。 　　第十八條 財(cái)務(wù)監(jiān)督。出資人機(jī)構(gòu)依法對(duì)所出資金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，指導(dǎo)、督促金融機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系，加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息管理，促進(jìn)國(guó)有金融資本保值增值。　　第十九條 統(tǒng)計(jì)分析。財(cái)政部門(mén)依托財(cái)政部統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理系統(tǒng)，整合信息資源，暢通共享渠道，組織開(kāi)展動(dòng)態(tài)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)和運(yùn)行分析，全面掌握國(guó)有金融資本運(yùn)營(yíng)情況。受托人負(fù)責(zé)受托管理金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)情況的統(tǒng)計(jì)分析，定期向財(cái)政部門(mén)報(bào)送相關(guān)信息。國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并按規(guī)定向出資人機(jī)構(gòu)報(bào)送財(cái)務(wù)快報(bào)、財(cái)務(wù)決算等財(cái)務(wù)信息。　　第二十條 全口徑報(bào)告。財(cái)政部門(mén)應(yīng)按規(guī)定向本級(jí)黨委、政府全口徑報(bào)告本地區(qū)國(guó)有金融資本管理情況，并按法定程序向本級(jí)人大常委會(huì)報(bào)告，接受本級(jí)政府的監(jiān)督和考核。報(bào)告重點(diǎn)反映國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)總體效益與總體資產(chǎn)負(fù)債，國(guó)有資本投向、布局和風(fēng)險(xiǎn)控制，國(guó)有企業(yè)改革，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管等情況。　　第二十一條 監(jiān)督體系。財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)外監(jiān)督工作制度，加強(qiáng)與本級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和金融監(jiān)管部門(mén)溝通，強(qiáng)化國(guó)有金融資本管理制度執(zhí)行情況監(jiān)督檢查，形成全面覆蓋、分工明確、協(xié)同配合、制約有力的監(jiān)督體系。　　第二十二條 信息公開(kāi)。財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)依法推進(jìn)國(guó)有金融資本管理信息公開(kāi)，及時(shí)準(zhǔn)確向社會(huì)披露國(guó)有金融資本管理制度、國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算和國(guó)有金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況，提升國(guó)有金融資本運(yùn)營(yíng)透明度，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。 第四章　重大事項(xiàng)管理　　第二十三條 有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)按照法定程序和干部管理權(quán)限向所出資金融機(jī)構(gòu)委派股東代表，提名董事、監(jiān)事，參加其股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，落實(shí)和維護(hù)董事會(huì)依法行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權(quán)利。　　派出的股東代表、董事、監(jiān)事，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)報(bào)告履職情況。有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)加強(qiáng)對(duì)董事、監(jiān)事履職的技術(shù)支持以及監(jiān)督評(píng)價(jià)，建立健全激勵(lì)約束和責(zé)任追究機(jī)制。　　其中，投資入股直接管理金融機(jī)構(gòu)的地方國(guó)有企業(yè)股東應(yīng)結(jié)合第十條有關(guān)規(guī)定履行股東職責(zé)。　　第二十四條 出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)公司治理機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)所出資金融機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略和投資規(guī)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算、利潤(rùn)分配和彌補(bǔ)虧損方案、法人機(jī)構(gòu)設(shè)立和撤并等須由股東決定的重大事項(xiàng)的審核。　　所出資金融機(jī)構(gòu)的股東（大）會(huì)、董事會(huì)決定機(jī)構(gòu)合并、分立、改制、上市，增減注冊(cè)資本、發(fā)行債券、重大投資、為他人提供除主營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)以外的大額擔(dān)保、大額捐贈(zèng)、分配利潤(rùn)、任免機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，以及解散、申請(qǐng)破產(chǎn)等重大事項(xiàng)時(shí)，有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)派出的股東代表、董事，應(yīng)當(dāng)按程序發(fā)表意見(jiàn)、行使表決權(quán)。表決意見(jiàn)涉及股權(quán)管理的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)財(cái)政部門(mén)同意。　　出資人機(jī)構(gòu)可根據(jù)本級(jí)政府授權(quán)，細(xì)化明確所出資金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)管理清單。　　出資人機(jī)構(gòu)可以授權(quán)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)行使股東會(huì)部分職權(quán)。　　第二十五條 按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，財(cái)政部門(mén)會(huì)同人力資源社會(huì)保障部門(mén)擬訂國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)薪酬分配制度和機(jī)制。財(cái)政部門(mén)按規(guī)定指導(dǎo)和監(jiān)督國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)建立完善企業(yè)年金制度，探索實(shí)施員工持股計(jì)劃。出資人機(jī)構(gòu)按照管理權(quán)限監(jiān)管所出資國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)工資分配的總體水平，備案或核準(zhǔn)工資總額預(yù)算方案，清算預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。第五章　管理者選擇與考核　　第二十六條 有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)持黨管干部原則，按照干部管理權(quán)限，依照法律法規(guī)、行政規(guī)范性文件以及金融機(jī)構(gòu)章程等規(guī)定，建立規(guī)則透明的提名程序，任免或者建議任免所出資金融機(jī)構(gòu)的下列人員： 　　　　（一）任免國(guó)有獨(dú)資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和其他高級(jí)管理人員。 　　　　（二）任免國(guó)有獨(dú)資公司的董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事。 　　　（三）向國(guó)有控股、參股金融機(jī)構(gòu)提出董事、監(jiān)事人選。 　　　　國(guó)務(wù)院和地方政府對(duì)金融機(jī)構(gòu)管理者的任免另有規(guī)定的，從其規(guī)定。金融機(jī)構(gòu)中應(yīng)當(dāng)由職工代表出任的董事、監(jiān)事，依法由職工民主選舉產(chǎn)生。　　第二十七條 有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)對(duì)擬任命或者建議任命的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的人選，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格進(jìn)行資格把關(guān)。對(duì)有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)直接管理的董事、監(jiān)事，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真落實(shí)黨管干部有關(guān)要求，根據(jù)規(guī)定權(quán)限進(jìn)行考察，考察合格的，按照規(guī)定程序任命或者建議任命。　　第二十八條 有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)任命或者建議任命的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)以及金融機(jī)構(gòu)章程，對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。　　第二十九條 財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)健全完善國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核制度。出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對(duì)所出資金融機(jī)構(gòu)的不同戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標(biāo)，以及防范金融風(fēng)險(xiǎn)的需要，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)建立差異化的管理者經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核體系，會(huì)同有關(guān)部門(mén)按照法定程序和干部管理權(quán)限對(duì)所出資金融機(jī)構(gòu)管理者進(jìn)行年度和任期考核，并依據(jù)考核結(jié)果決定對(duì)管理者的獎(jiǎng)懲。　　第三十條 按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，財(cái)政部門(mén)建立健全國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)管理者薪酬管理體系。出資人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定及管理權(quán)限，確定任命的國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)管理者的薪酬機(jī)制和標(biāo)準(zhǔn)；規(guī)范國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出和福利保障，對(duì)其履職待遇、業(yè)務(wù)支出年度財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行備案。第六章　責(zé)任追究　　第三十一條 財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立健全違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究制度，完善責(zé)任倒查和追究機(jī)制，構(gòu)建權(quán)責(zé)清晰、約束有效的經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任體系。　　出資人機(jī)構(gòu)、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、金融監(jiān)管等相關(guān)單位按照職責(zé)權(quán)限，加大對(duì)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任的追究力度，綜合運(yùn)用組織處理、經(jīng)濟(jì)處罰、禁入限制、紀(jì)律處分和追究刑事責(zé)任等手段，依法依規(guī)查辦違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)重大損失的案件。　　第三十二條 出資人機(jī)構(gòu)不按規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限和程序履職盡責(zé)，或者違法違規(guī)干預(yù)國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，侵犯其合法權(quán)益，造成國(guó)有金融資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重后果的，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員，依規(guī)依紀(jì)給予紀(jì)律處分或者組織處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。　　第三十三條 國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)的管理者濫用職權(quán)、玩忽職守，造成機(jī)構(gòu)國(guó)有資產(chǎn)損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，并依規(guī)依紀(jì)予以紀(jì)律處分或者組織處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第七章　附　則　　第三十四條 對(duì)于采用委托方式管理的國(guó)有金融資本，受托人可根據(jù)國(guó)有金融資本管理法律法規(guī)和政策制度，參照本辦法制定實(shí)施細(xì)則。　　第三十五條 各區(qū)政府可依照本辦法和其他規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，制定本地區(qū)國(guó)有金融資本管理實(shí)施細(xì)則，報(bào)市財(cái)政局備案。　　第三十六條 本辦法自頒布之日起施行。公開(kāi)方式：主動(dòng)公開(kāi)廣州市人民政府辦公廳 2021年11月8日印發(fā)